關于實施支持科技創(chuàng)新專項擔保計劃的通知
財金〔2024〕60號
各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局）、科技廳（委、局）、工業(yè)和信息化主管部門，新疆生產建設兵團財政局、科技局、工業(yè)和信息化局，金融監(jiān)管總局各監(jiān)管局，國家融資擔保基金有限責任公司：
為深入實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略，更好發(fā)揮政府性融資擔保體系作用，撬動更多金融資源支持科技創(chuàng)新類中小企業(yè)發(fā)展，我們制定了支持科技創(chuàng)新專項擔保計劃，現印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
附件：支持科技創(chuàng)新專項擔保計劃
財政部
科技部
工業(yè)和信息化部
金融監(jiān)管總局
2024年7月24日
附件：
支持科技創(chuàng)新專項擔保計劃
科技創(chuàng)新類中小企業(yè)是極具活力和潛力的創(chuàng)新主體，是培育經濟發(fā)展新動能、推動高質量發(fā)展的重要力量。為深入實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略，更好發(fā)揮政府性融資擔保體系作用，引導更多金融資源支持科技創(chuàng)新，制定本專項擔保計劃。
一、總體要求
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大和中央經濟工作會議、中央金融工作會議精神，有效發(fā)揮國家融資擔保基金（簡稱融擔基金）體系引領作用，通過提高對科技創(chuàng)新類中小企業(yè)風險分擔和補償力度，增強地方政府性融資擔保機構、再擔保機構的擔保意愿和擔保能力，引導銀行加大對科技創(chuàng)新類中小企業(yè)融資支持力度，撬動更多金融資源投向科技創(chuàng)新領域，為實現高水平科技自立自強、加快形成新質生產力、促進經濟高質量發(fā)展提供有力支撐。
——堅持目標導向。著力解決項目有前景、技術有競爭力、發(fā)展有潛力、知識產權價值高，但因缺少有效抵質押物、難以滿足銀行貸款條件的科技創(chuàng)新類中小企業(yè)融資難融資貴問題，加大對科技創(chuàng)新類中小企業(yè)貸款和擔保支持力度。
——堅持體系引領。融擔基金發(fā)揮體系引領作用，在聚焦支小支農基礎上，加大科技創(chuàng)新再擔保業(yè)務規(guī)模和風險分擔，引導地方政府性融資擔保、再擔保機構為更多科技創(chuàng)新類中小企業(yè)提供擔保支持。
——堅持市場運作。銀行和各級政府性融資擔保、再擔保機構按照市場化運作和商業(yè)可持續(xù)原則，自主選擇有發(fā)展?jié)摿Φ目萍紕?chuàng)新類中小企業(yè)，依法合規(guī)審貸放貸、提供融資擔保。
——堅持適度補償。對融擔基金加大科技創(chuàng)新類中小企業(yè)風險分擔所新增的代償，中央財政每年安排資金給予一定風險補償。鼓勵有條件的地方對支持科技創(chuàng)新類中小企業(yè)成效較好的政府性融資擔保、再擔保機構，給予一定風險補償。
——堅持績效引導。對融擔基金科技創(chuàng)新再擔保業(yè)務，財政部單列年度業(yè)務規(guī)模、代償率等績效考核指標。地方財政部門要相應完善考核制度，適當提高對政府性融資擔保、再擔保機構開展科技創(chuàng)新業(yè)務的代償率上限考核要求，突出服務實體經濟和科技創(chuàng)新導向。
二、實施方案
（一）精準聚焦支持對象。中小企業(yè)滿足基本條件，并符合以下條件之一的可作為政策支持對象，具體由銀行和政府性融資擔保機構按照市場化原則自主選擇：
1.根據《科技部 財政部 國家稅務總局關于印發(fā)〈科技型中小企業(yè)評價辦法〉的通知》（國科發(fā)政〔2017〕115號），已納入“全國科技型中小企業(yè)信息庫”且在存續(xù)期內的科技型中小企業(yè)；
2.根據《科技部 財政部 國家稅務總局關于修訂印發(fā)〈高新技術企業(yè)認定管理辦法〉的通知》（國科發(fā)火〔2016〕32號），經省級相關管理部門認定且在存續(xù)期內的高新技術中小企業(yè)；
3.根據《工業(yè)和信息化部關于印發(fā)〈優(yōu)質中小企業(yè)梯度培育管理暫行辦法〉的通知》（工信部企業(yè)〔2022〕63號），在存續(xù)期內的專精特新“小巨人”企業(yè)、專精特新中小企業(yè)、經省級中小企業(yè)主管部門公告的創(chuàng)新型中小企業(yè)；
4.正在承擔國家科技項目的中小企業(yè)及項目驗收處于成果轉化應用期的中小企業(yè)；
5.依托“創(chuàng)新積分制”，由科技部、工業(yè)和信息化部從初創(chuàng)期、成長期的科技型中小企業(yè)中篩選出的備選企業(yè)。
中小企業(yè)應具備的基本條件是：在中華人民共和國境內工商注冊登記、具有獨立法人資格；符合《工業(yè)和信息化部 國家統(tǒng)計局 國家發(fā)展和改革委員會 財政部關于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》（工信部聯企業(yè)〔2011〕300號）的認定標準；未被列入經營異常名錄或失信主體名單；提供的產品（服務）不屬于國家禁止、限制或淘汰類；近三年未發(fā)生重大安全（含網絡安全、數據安全）、質量、環(huán)境污染等事故以及偷漏稅等違法違規(guī)行為。
具體企業(yè)名單，由科技部、工業(yè)和信息化部確定，省級科技部門、工業(yè)和信息化主管部門及時向地方政府性融資擔保、再擔保機構提供名單，加強信息共享和溝通協(xié)作。
（二）分類提高分險比例。銀行和政府性融資擔保體系分別按不低于貸款金額的20%、不高于貸款金額的80%分擔風險責任。融擔基金分險比例從20%提高至最高不超過40%。省級再擔保機構分險比例不低于20%。有條件的省級再擔保、擔保機構可提高分險比例，減少市縣級擔保機構的風險分擔壓力。
根據企業(yè)不同類型，融擔基金分險比例分為三檔：
1.對于專精特新“小巨人”企業(yè)、專精特新中小企業(yè)、承擔國家科技項目的中小企業(yè)，融擔基金分擔最高不超過40%的風險責任；
2.對于高新技術企業(yè)、依托“創(chuàng)新積分制”篩選出的科技型中小企業(yè)，融擔基金分擔最高不超過35%的風險責任；
3.對于科技型中小企業(yè)、創(chuàng)新型中小企業(yè)，融擔基金分擔最高不超過30%的風險責任。
（三）合理確定費率水平。融擔基金再擔保業(yè)務單筆擔保金額500萬元以上的，再擔保費率不高于0.5%；單筆擔保金額500萬元及以下的，再擔保費率不高于0.3%。鼓勵合作機構針對不同風險水平、不同資質的經營主體實施差異化擔保費率，逐步將對科技創(chuàng)新類中小企業(yè)收取的平均擔保費率降至1%以下。合作機構除貸款利息和擔保費外，不得以保證金、承諾費、咨詢費、顧問費、注冊費、資料費等名義收取不合理費用，逐步降低科技創(chuàng)新類中小企業(yè)綜合融資成本。
（四）適當提高擔保金額。將科技創(chuàng)新類中小企業(yè)單戶在保余額上限從1000萬元提高至不超過3000萬元。各級政府性融資擔保、再擔保機構在滿足支小支農擔保業(yè)務占比要求前提下，穩(wěn)妥開展對科技創(chuàng)新類中型企業(yè)的擔保業(yè)務。
（五）適當提高代償上限。按照統(tǒng)籌支持科技創(chuàng)新和防范風險的原則，融擔基金與省級再擔保機構約定代償賠付上限從4%提高至5%。超過上限部分融擔基金不予賠付。
（六）創(chuàng)新業(yè)務聯動模式。在依法合規(guī)、風險可控前提下，鼓勵有條件的政府性融資擔保、再擔保機構探索科技創(chuàng)新擔保與股權投資機構的聯動模式，帶動各類金融資本和社會投資為科技創(chuàng)新類企業(yè)提供全生命周期科技金融服務。
（七）提升金融服務適配性。支持銀行開發(fā)適合科技創(chuàng)新類中小企業(yè)的知識產權質押融資、應收賬款質押融資、創(chuàng)新積分制相關融資等產品，緩解科技創(chuàng)新類中小企業(yè)傳統(tǒng)抵質押物不足等問題，努力提升科技創(chuàng)新類中小企業(yè)“首貸率”，逐步減少或取消反擔保要求。
（八）健全風險補償機制。中央財政對于融擔基金加大科技創(chuàng)新類中小企業(yè)風險分擔所新增的代償資金需求，分年度單獨進行測算。風險補償資金由中央財政在國有資本經營預算中安排。融擔基金年度科技創(chuàng)新再擔保業(yè)務規(guī)模，由財政部根據科技創(chuàng)新類中小企業(yè)融資需求、融擔基金經營狀況和風險控制等情況統(tǒng)籌確定。
三、組織實施
（一）加強宣傳引導。地方財政部門要會同有關部門積極組織開展“政銀擔企”合作，加大政策宣傳和輿論引導力度，指導地方政府性融資擔保、再擔保機構實施好科技創(chuàng)新擔保專項計劃，推動銀行和政府性融資擔保、再擔保機構主動對接有融資需求的科技創(chuàng)新類中小企業(yè)，切實緩解科技創(chuàng)新類中小企業(yè)融資難融資貴問題。
（二）加大政策支持。對于支持科技創(chuàng)新類中小企業(yè)成效明顯、風險代償壓力較大的政府性融資擔保、再擔保機構，地方財政部門可結合當地實際加大對政府性融資擔保、再擔保機構支持力度，給予適當風險補償、獎補資金、擔保費補貼等支持，推動政府性融資擔保、再擔保機構可持續(xù)經營。
（三）強化績效考核。要將科技創(chuàng)新專項擔保計劃執(zhí)行情況納入政府性融資擔保、再擔保機構績效評價指標體系，適時進行檢查評估，考核結果作為相關獎勵、支持措施的實施依據。
（四）深化體系合作。融擔基金要細化與合作機構支持科技創(chuàng)新業(yè)務操作安排，優(yōu)化全國政府性融資擔保數字化平臺科技創(chuàng)新模塊，積極對接銀行和政府性融資擔保、再擔保機構，及時跟蹤地方各級政府性融資擔保、再擔保機構業(yè)務開展情況，推動科技創(chuàng)新專項擔保計劃取得實效。
（五）筑牢風控防線。銀行和政府性融資擔保、再擔保機構要按照市場化、專業(yè)化原則自主決策、自擔風險，強化資金用途監(jiān)控，嚴格貸前審核，強化貸中服務，加強貸后管理，防范資金套取和挪用風險。
四、監(jiān)督管理
（一）財政部加強對融擔基金風險補償資金監(jiān)督管理，督促融擔基金加強風險控制，及時履行風險分擔責任，確保資金安全高效使用。
（二）政府性融資擔保、再擔保機構及其工作人員違反規(guī)定提供虛假材料，以及冒領、截留、挪用、騙取、套取風險補償資金等違反財經紀律的，由主管部門責令改正，追回所有財政資金，取消其合作資格，并依法追究相應責任；涉嫌犯罪的，依法移送有關機關處理。
（三）本專項擔保計劃自印發(fā)后執(zhí)行。執(zhí)行中如有問題，請及時報告。
